Uma conta de poupança de saúde (HSA) permite que você acumule dinheiro para ser usado em despesas médicas futuras, enquanto desfruta de incentivos fiscais especiais. Suas contribuições reduzem sua renda tributável e seu dinheiro cresce livre de impostos. Seus saques também são isentos de impostos, desde que você use o dinheiro em despesas médicas qualificadas.
As HSAs tornaram-se mais populares nos últimos anos. No final de janeiro de 2021, havia US$ 82,2 bilhões em 30 milhões de contas, um salto de 25% ano a ano em termos de ativos e um salto de 6% no total de contas.
Veja a seguir como abrir um HSA e como você pode aproveitar ao máximo suas economias.
Como se qualificar para um HSA?
Para abrir um HSA, você precisa associá-la a um plano de saúde conhecido como “High Deductible Health Plan (HDHP).
O que é HDHP?
Neste tipo de plano a mensalidade é geralmente menor, mas você paga mais custos de assistência médica antes que a seguradora comece a pagar a parte que cabe a ela quando você precisar.
Para 2022, a Receita Federal americana (IRS) definiu um HDHP como qualquer plano em que o total máximo de despesas médicas paga pelo individuo não seja superior a $ 7.050 para um indivíduo ou $ 14.100 para uma família. (Esse limite não se aplica a serviços fora da rede.)
Portanto, se seu plano atender a esses requisitos, você poderá abrir um HSA. Você pode abrir uma na maioria dos bancos e instituições financeiras do país.
Benefícios fiscais de uma HSA
O dinheiro que vai para uma HAS sai da sua renda bruta. Isto significa que esse valor reduz a sua renda tributável.
Por exemplo, digamos que você seja solteiro e ganhe US$40,000 por ano. Você distribuiu US$3,000 para a sua HAS neste ano. Isso significa que o IRS vai tributar você como se a sua renda bruta anual fosse de US$37,000, e não US$40,000.
Além disso, seu dinheiro cresce livre de impostos, ou seja, você não será tributado por juros ganho. Mesmo contas de poupança de aposentadoria protegidas por impostos, como 401 (k) s, não recebem esse tratamento.
E seus saques também são isentos de impostos se você os usar em despesas médicas qualificadas, conforme definido pelo IRS.
No entanto, seus ganhos podem ser tributados em nível estadual. Mas, por enquanto, mais de 30 estados, incluindo Nova York e Pensilvânia, não tributam HSAs.
Limites de contribuição
O IRS define os limites de contribuição a cada ano. Mas estes são tipicamente elevados. Para 2022, a contribuição máxima do HSA é de US$ 3.650 para um plano individual ou US$ 7.300 para um plano familiar.
Mas se você tiver pelo menos 55 anos, poderá fazer uma contribuição adicional de US$ 1.000 em sua conta.
O que um HSA cobre?
Despesas médicas qualificadas incluem tratamentos para aliviar ou prevenir doenças físicas ou mentais. Assim, você pode usar seus fundos HSA para cobrir tudo, desde acupuntura até raios-X.
Você também pode usar os fundos da HSA para reduzir o seu deductible. Esta é a quantia que você deve usar para pagar as despesas médicas antes que a sua seguradora comece a cobrir despesas. Mas você também pode usar o dinheiro da HSA para cobrir copagamentos e cosseguros.
Além disso, você pode usar seu HSA para pagar despesas dentais e oftalmológicas elegíveis, mesmo que seu plano de saúde não cubra esses serviços. Além disso, esses benefícios se estendem ao seu cônjuge e quaisquer dependentes menores de 26 anos, mesmo que estejam inscritos em planos de saúde diferentes.
Não espere usar seu dinheiro da HAS para mensalidades caras de academias ou para cobrir serviços como clareamento dos dentes, cirurgia estética ou medicamentos sem receita.
Para obter uma lista completa de despesas médicas qualificadas pela HSA, visite a Seção 213(d) do Internal Revenue Service Tax Code.
E se eu precisar do dinheiro que está na HAS para outra finalidade?
Se você usar a HSA para uma despesa diferente das despesas médicas elegíveis, poderá se sujeitar a penalidades significativas do IRS. Além de pagar imposto em cima do valor retirado, terá que pagar uma multa de 20%.
Contudo, se você não precisar usar o dinheiro para cobrir despesas médicas, os fundos da sua HSA poderão ser usados para fins gerais não médicos, sem penalidade, quando você atingir 65 anos. Sendo assim, as HSAs também podem servir como um conta de investimento para a aposentadoria.
Fonte: SmartAsset