A temporada de declaração pode ser um momento estressante para muitos americanos. A ameaça de uma auditoria pode aumentar ainda mais o estresse na temporada de impostos.
De acordo com o IRS, uma auditoria é simplesmente uma revisão de suas contas “para garantir que as informações sejam relatadas corretamente de acordo com as leis tributárias e para verificar se o valor relatado do imposto está correto”.
Então, quais são as suas chances de ser auditado? Independentemente da renda, suas chances de ser auditado são bem pequenas. Das cerca de 165 milhões de declarações de imposto de renda que o IRS recebeu em 2022, aproximadamente 626.204 — ou menos de 0,4% — foram auditadas.
Uma revisão de uma declaração de imposto federal pode ser acionada aleatoriamente, mas certos comportamentos têm mais probabilidade de acederem o ‘red flag’. De acordo com o IRS, as auditorias são determinadas por uma “fórmula estatística” que compara suas declarações com as de outros contribuintes. Com isso em mente, aqui estão alguns erros fiscais comuns que geram mais escrutínio do IRS e o que você pode fazer para evitá-los.
1. Sua declaração de imposto está incompleta
“Não há uma única coisa que acione automaticamente uma auditoria, mas documentação incompatível é o motivo mais comum pelo qual você receberá uma carta do IRS”, disse Jo Willetts, diretora de recursos fiscais da Jackson Hewitt.
O governo federal oferece uma variedade de créditos, como o crédito tributário infantil, que permite que os pais reivindiquem até US$ 2.000 por filho qualificado. Você tem que mostrar que se qualifica legitimamente para esses benefícios, disse Willetts.
“Se, no ano passado, você não reivindicou nenhum crédito tributário infantil e este ano reivindicou três filhos, isso vai acionar uma carta do IRS”, disse ela.
Isso nem sempre significa que você cometeu um erro ou está tentando enganar o governo. Você pode ter tido um filho em maio de 2023, e o IRS está calculando sua declaração de 2022.
2. Você errou a matemática ou outras informações
Embora erros matemáticos simples geralmente não desencadeiem um exame completo pelo IRS, eles atrairão um escrutínio extra e atrasarão a conclusão da sua declaração. O mesmo pode acontecer se você digitar seu número de Seguro Social errado, transpor os números do seu endereço e cometer outros erros bobos.
Fazer a declaração eletrônica reduz essas confusões, já que ela puxa muitas informações de declarações anteriores e permite que você faça do download dos seus W-2s ou 1099s diretamente no sistema.
3. Você é autônomo e não relata as deduções com precisão
“Se você trabalha por conta própria e tem despesas comerciais legítimas, deve se sentir capacitado para fazê-las”, disse a especialista em impostos da TurboTax, Lisa Greene-Lewis. “Apenas certifique-se de ter recibos e documentação para comprovar.”
Se você reivindicar a dedução do home office, ele deve ser um espaço usado “exclusiva e regularmente para seu comércio ou negócio” — não a mesa da sala de jantar.
Se você reivindicar despesas de transporte, precisará documentar a quilometragem usada para o trabalho. Se você deduzir 100% do seu veículo pessoal como despesa comercial, isso levantará uma bandeira, disse Greene-Lewis.
4. Você reivindica muitas despesas ou perdas comerciais
Você é obrigado a preencher um formulário chamado Schedule C se tiver renda proveniente de uma empresa, mas isso complica sua declaração e pode aumentar a probabilidade de você ser contatado pelo IRS.
Greene-Lewis incentiva os contribuintes a reivindicar todas as deduções às quais eles têm direito legítimo, mas a serem extremamente diligentes em justificar essas deduções, com detalhes e documentação de apoio.
Em geral, o algoritmo do IRS está procurando por deduções que estão fora da norma para pessoas em sua profissão: se você é um advogado de patentes, mas suas despesas de viagem são três vezes maiores do que outros advogados de patentes reivindicam, isso pode levar a uma inspeção mais detalhada.
Se você teve prejuízo em seu negócio por vários anos consecutivos, o IRS pode querer ter certeza de que sua empresa está correta.
5. Suas deduções de caridade são exageradas
Você pode reivindicar doações em dinheiro para instituições de caridade reconhecidas, além do valor de um carro, roupas e outras propriedades doadas. O IRS percebe se essas doações parecem fora de linha de acordo com a sua renda.
“Se você reivindicar uma dedução de caridade que seja, tipo, metade da sua renda, isso vai chamar a atenção deles”, disse Greene-Lewis à CNET.
6. Você tem renda não declarada
Este é o grande problema: os empregadores são obrigados a registrar um W-2 com o IRS que reflita seus ganhos, ou 1099s no caso de freelancers e contratados que ganham mais de US$ 600.
O IRS verifica automaticamente se sua renda declarada corresponde ao que seu chefe enviou. Ele também é notificado sobre juros ou ganhos de contas de poupança, investimentos e negociações de ações, bem como grandes ganhos em jogos de azar, heranças e quase qualquer outro tipo de renda.
Se você deixar de relatar ganhos de capital em negociações de criptomoedas, isso pode desencadear uma auditoria.
Important to keep in mind
As agências governamentais conversaram entre si. Se você declarar US$ 20.000 em renda na sua declaração de imposto de renda, mas, ao solicitar um empréstimo imobiliário apoiado pela Administração Federal de Habitação, você dá uma entrada de US$ 80.000, isso levantará uma bandeira.
Fonte: CNET